關于廣州市番禺區2017年1-8月預算執行情況和2017年預算調整方案的報告

 

（在廣州市番禺區十七屆人大常委會第七次會議上）

番禺區人民政府

 

主任、各位副主任，各位委員：

   按照《預算法》的規定和區人大常委會的工作安排，受區政府的委托，現將我區2017年1—8月預算執行情況和2017年預算調整方案報告如下，請予審議。

   一、2017年1-8月預算執行情況

    今年以來，區財稅部門全面貫徹黨的十八大以來中央各項決策部署和習近平總書記系列重要講話精神，以習近平總書記對廣東工作重要批示精神為指引，堅持穩中求進的工作總基調，主動適應和應對我區財政運行新常態，通過加強預算執行進度管理、優化財政支出結構、加大財政存量資金統籌力度、堅持依法治稅和挖潛增收、積極穩妥化解地方政府債務等手段，著力配合全區供給側結構性改革各項工作，促進全區經濟持續健康發展和社會和諧穩定。1～8月預算執行情況良好。   

（一）一般公共預算

1、收入執行情況

1～8月，全區完成一般公共預算收入634,736萬元，為年初預算的77.40%，同比增收103,035萬元，增長19.38%，其中：國稅部門完成收入336,785萬元，完成年初預算的86.33%，同比增收126,927萬元，增長60.48%。地稅部門完成收入234,978萬元，為年初預算的71.21%，同比減收29,751萬元，下降11.24%。財政部門完成收入62,973萬元，為年初預算的62.96%，同比增收5,859萬元，增長10.26%。

增收的主要原因有:一是堅持依法治稅，繼續挖潛增收。在稅源管理上求突破，在收入征管上求創新，堅持依法治稅，加大稅源調查、監控與稽查力度，對重點稅源情況進行持續摸查跟蹤。二是加大綜合治稅工作力度。繼續加強與各部門的協調配合，深入推進全區綜合治稅各項工作，確保各項收入及時足額入庫。三是重點稅源企業貢獻突出。近年來，我區著力產業結構的優化調整與轉型升級，以“創新驅動發展”及“汽車產業圈”等戰略布局逐步提升區域核心競爭力，不斷夯實我區財源稅基，有效帶動了主體稅種的穩步增收。根據稅務部門1～8月數據統計，廣州汽車集團乘用車有限公司增值稅區庫收入37,485萬元，同比增收20,207萬元，增長116.96%；企業所得稅區庫收入12,169萬元,同比增收4,884萬元,增長67.03%；兩項稅收合計增收25,091萬元,拉動我區稅收收入增長5.64個百分點。

減收的主要原因：按照《國務院關于印發全面推開營改增試點后調整中央與地方增值稅收入劃分過渡方案的通知》（國發〔2016〕26號）精神，中央分享增值稅的50%，使我區原營業稅收入的區庫分成比例減少50%，由于我區原營業稅收入規模較大，導致稅收收入規模減少。8月，全區改增增值稅和營業稅（全面“營改增”后，僅余少量追繳的以前年度稅款以及相關退稅）累計收入共81,600萬元，同比減收52,124萬元，下降38.98%。

2、支出執行情況

1～8月，全區完成一般公共預算支出763,876萬元，為年初預算(含上級追加，下同)的59.99%，同比增支70,880萬元，增長10.23%。其中：區級（含街道）支出635,840萬元，為年初預算(含上級追加)的56.54%，同比增支44,549萬元，增長7.53%；鎮級支出128,036萬元，完成年初預算的86.04%，同比增支26,331萬元，增長25.89%。

（二）政府性基金預算

1、收入執行情況

1～8月，全區累計完成政府性基金預算收入501,426萬元，為年初預算的84.75%，同比增收219,406萬元，增長77.80%。增收的主要原因是今年土地出讓收入進度比較理想，土地出讓收入實現448,613萬元，增收232,902萬元，增長107.97%。

2、支出執行情況

1～8月，全區累計完成政府性基金預算支出597,868萬元，為年初預算的(含上級追加，下同)60.43%，同比增支221,724萬元，增長58.95%。支出增長較快的主要原因是本年加大思科廣州智慧城等重大平臺、重點項目的建設投入力度，土地出讓收入累計安排的支出比去年大幅增支199,975萬元，增長61.16%。

（三）國有資本經營預算

1、收入執行情況

1～8月，全區國有資本經營預算收入10,310萬元，為年初預算的20.59%，同比增收4,933萬元，增長91.75%。增收主要來源于國有企業上繳利潤收入實現8,309萬元，同比凈增。收入實現進度較序時進度慢的主要原因是由于年初預算的產權轉讓收入按預定計劃在年末完成。

2、支出執行情況

1～8月，全區國有資本經營預算支出9,543萬元，為年初預算的17.44%，增支4,446萬元，增長87.23%。增支的主要原因是增加了對番禺水務有限公司的增資款和對番禺汽車城發展有限公司注資。

（四）財政專戶預算收支情況

1、收入執行情況

1～8月，區級財政專戶預算收入19,563萬元，為年初預算的61.28%，同比增收2,095萬元，增長12.00%。增收主要來源于青少年宮上繳培訓收入1,340萬元,同比增收1,048萬元,增長357.68%。

2、支出執行情況

1～8月，全區完成財政專戶預算支出16,073萬元，為年初預算的42.85%，同比增支501萬元，增長3.22%。增支主要是加大財政專戶核撥、自籌等教育經費支出以及社會福利支出的資金保障力度。

（五）地方政府債券置換情況

截至8月底止，廣州市2017年合共轉下達我區債券置換額度617,542萬元，用于置換本年及以后年度到期的政府性債務，其中專項債券432,636萬元，一般債券184,906萬元；至8月底，已債券置換605,939萬元，置換率98.12%。

 

二、2017年預算調整方案

根據我區今年1—8月預算執行情況和區委、區政府的中心工作，以及目前項目支出進度，結合區財稅部門、國資部門和土地管理部門對全年收入的預測，按照“收支平衡”的原則，建議2017年預算收支調整方案如下：

（一） 一般公共預算

1、收入預算

經測算，預計調整后我區全年一般公共預算收入為885,961萬元，比年初預算增收65,847萬元，增長8.03%；比上年實績增收67,810萬元，增長8.29%，按可比口徑計算則增長10.48%。增收的主要原因是堅持依法治稅，加大稅源調查、監控與稽查力度，稅收征管不斷完善。同時隨著廣汽等區內大型企業進入發展期，增值稅以及企業所得稅等稅收收入增長較大。在預測的全年一般公共預算收入中，國稅部門組織收入448,620萬元，比年初預算增收58,520萬元，增長15%，比上年實績增收128,372萬元，增長40.09%；地稅部門組織收入329,588萬元，比年初預算減少412萬元，減少0.12%，比上年實績減收58,596萬元，下降15.09%；財政部門全年組織收入107,753萬元，比年初預算增收7,739萬元，增長7.74%，比上年實績減收1,966萬元，減少1.79%。

按現行財政體制計算，全區一般公共預算收入885,961萬元，加上上級轉移性收入465,170萬元、上年結余115,764萬元、調入資金19,458萬元、動用穩定調節金48,692萬元，減去對市轉移支付支出177,281萬元，減去當年新增財力調出到穩定調節金64,596萬元，減去計提預算周轉金1,252萬元，全年一般公共預算可支配財力為1,291,917萬元，比年初預算可支配財力1,205,447萬元增加86,470萬元，增長7.17%，比上年度可支配財力1,232,981萬元增加58,936萬元，增長4.78%。

2、支出預算

根據全年財力預測，結合目前區政府重點工作安排以及各專項支出進度情況，對以下主要項目支出預算進行調整：因收入調整將原在國有經營預算安排的支出相應轉列一般公共預算安排；調增預備費9,214萬元，調增預留增人增資經費10,000萬元；追加安排全區各單位編內人員計生達標獎補差13,000萬元，追加2016年編內在職人員績效工資、退休人員慰問金16,322萬元，追加2016年鎮街學校住房改革支出14,392萬元，追加事業單位公費醫療經費2,500萬元等等；同時，結合本年收入預測，追減產業人才發展專項資金2,640萬元，追減民辦學校教師從教津貼757萬元等等。

由于在年度預算執行中存在較多難以預見的支出，截至8月底，共發生項目調劑金額166,234萬元，主要是動用了預備費16,802萬元、動用年初預留增人增資2,807萬元、動用區長基金604萬、將年初由區教育局統籌的鎮街學校教師績效工資、臨聘教師、后勤人員經費、購房補貼、個人住房改革性補貼等97,022萬元的指標調劑到各鎮街學校支出。

調整后，全年一般公共預算支出為1,291,917萬元，比年初支出預算1,205,447萬元增加86,470萬元，增長7.17%；比上年度支出預算1,220,543萬元增加71,374萬元，增長5.85%。

（二） 國有資本經營預算

1、收入預算

經預測，我區全年國有資本經營預算收入為50,081萬元，與年初預算持平，比上年實績增收922萬元，增長1.88%，其中：利潤收入12,467萬元，產權轉讓收入37,614萬元，均與年初預算持平。

上述國有資本經營預算收入加上上年結余5,471萬元，減去調出資金9,515萬元，預計全年國有資本經營預算可支配財力為46,037萬元，比年初預算可支配財力減少9,515萬元，減少17.13%，比上年實績減收8,593萬元，減少15.73%。

2、支出預算

按照“以收定支”的原則并結合各單位上報的用款計劃，對國有資本經營支出預算作如下調整：調減人才引進、產業發展扶持支出6,890萬元，調減萬博基金小鎮財政扶持資金2,800萬元，追加廣州國際商品展貿城項目基礎設施工程補貼1,004萬元。

經過上述調整后，全年國有資本經營預算支出調整為46,030萬元，比年初支出預算54,716萬元減少8,686萬元，下降15.87%，比上年度支出預算45,225萬元增加805萬元，增長1.78%。

（三） 政府性基金預算

1、收入預算

預計我區全年基金預算收入為596,669萬元，比年初預算591,642萬元增收5,027萬元，增長0.85%；比上年實績增收166,156萬元，增長38.59%。比年初預算增收的主要原因預計土地出讓收入增加。

上述基金預算收入加上上年結余181,909萬元，加上上級轉移性收入33,725萬元，減去上解支出1,933萬元，減去調出資金9,943萬元后，全年基金預算可支配財力為800,427萬元，比年初預算可支配財力805,343萬元減少4,916萬元，下降0.61%，比上年度可支配財力747,802萬元增加52,625萬元，增長7.04%。

2、支出預算

按照“收支平衡”的原則和結合各基金收入支出范圍，經各單位上報匯總，對以下主要項目支出預算進行調整：根據市審計局審計報告，按有關規定補繳2016年省級財政統籌教育資金、農田水利建設資金5,472萬元；根據支出進度，相應調減工程項目支出：調減萬博商務區核心區外市政道路建設3,631萬元，調減區城中村及專業市場安全隱患整治經費1,000萬元，調減廣州國際創新城新造路（濱河路～興業大道）工程2,000萬元,調減沙溪大橋項目1,959萬元，追加污水處理費安排的運營費用7,035萬元，追加廣州國際創新城曾邊村安置房工程2,900萬元, 追加番禺區生物醫藥園配套道路工程2458.6萬元等等。其他各基金則按照專款專用的原則在收入盤子中進行調整。

截至8月底，基金預算共發生項目調劑金額162,931萬元，主要是將年初安排的償債風險準備金調劑6億元到土地儲備專項、支付廣東省政府債券利息和服務費9,158萬元、區土地開發中心將土地儲備資金年初安排的1億元調整經濟分類，從“債務利息支出”調整為“其他資本性支出”、將原來年初安排在區交通局的南大干線工程款2.8億元調劑到國資局用于南大干線番盈新公司注資款等等。

經調整后，全年基金預算支出調整為796,622萬元，比年初支出預算801,538萬元減少4,916萬元，下降0.06%，比上年度支出預算736,262萬元增加60,360萬元，增長8.20%。

（四）財政專戶預算收支計劃

1、可支配財力預測情況

預計我區2017年財政專戶資金預算可支配財力31,922萬元，與年初預算持平，加上年結余資金5,587萬元，財政專戶可支配財力合計為37,509萬元，與年初預算持平。

2、支出預算擬安排情況

按照“?？顚Ｓ谩钡脑瓌t，全年財政專戶資金支出預算擬安排37,496.56萬元，比年初預算安排的支出37,509萬元減少12.44萬元，略微下降。

以上報告，請予審議。

附件：2017年度第一次政府預算調整附表