關(guān)于廣州市番禺區(qū)2018年上半年預(yù)算執(zhí)行情況和2018年第一次預(yù)算調(diào)整方案的報(bào)告

（在廣州市番禺區(qū)十七屆人大常委會第十八次會議上）

番禺區(qū)人民政府

主任、各位副主任，各位委員：

按照《預(yù)算法》的規(guī)定和區(qū)人大常委會的工作安排，受區(qū)政府的委托，現(xiàn)將我區(qū)2018年上半年預(yù)算執(zhí)行情況和2018年第一次預(yù)算調(diào)整方案報(bào)告如下，請予審議。

一、2018年上半年預(yù)算執(zhí)行情況

2018年上半年，區(qū)財(cái)政部門以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，認(rèn)真貫徹落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府的工作部署要求，狠抓增收節(jié)支，優(yōu)化財(cái)政收支結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力推動我區(qū)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，加強(qiáng)對實(shí)體經(jīng)濟(jì)和科技創(chuàng)新的支持，為番禺在推動粵港澳大灣區(qū)發(fā)展、實(shí)現(xiàn)“四個(gè)走在全國前列”排頭兵提供財(cái)力支持。在一系列政策措施的帶動下，我區(qū)財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)了平穩(wěn)增長，財(cái)政收支運(yùn)行較好。

（一）一般公共預(yù)算

1、收入執(zhí)行情況

上半年，全區(qū)實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入531,187萬元，為年初預(yù)算的53.31%，同比增收39,414萬元，增長8.01%。圓滿完成“時(shí)間過半、任務(wù)過半”的目標(biāo)。收入總量在全市11區(qū)中名列第三位，收入同比增速名列全市第六位。

從收入結(jié)構(gòu)看，稅收收入449,394萬元，占收入總額的84.60%，同比增收26,984萬元，增長6.39%。非稅收入81,793萬元，同比增收12,430萬元，增長17.92%。

從分部門收入情況看，國稅部門收入285,470萬元，同比增收17,301萬元，增長6.45%；地稅部門收入193,037萬元，同比增收9,179萬元，增長4.99%;財(cái)政部門收入52,680萬元，同比增收12,934萬元，增長32.54%。

增收的主要原因有:一是區(qū)稅務(wù)部門積極向上級部門爭取免抵調(diào)指標(biāo)，我區(qū)免抵調(diào)增增值稅累計(jì)收入34,224萬元，同比增收26,990萬元,增長373.09%；二是受益于“營改增”政策，各產(chǎn)業(yè)間的稅收抵扣鏈條更加完整, 剔除免抵調(diào)后，2018年上半年增值稅收入181,118萬元，較去年同期增收6,725萬元，增長3.86%。

減收的主要原因是受去年同期區(qū)國稅部門開展稅務(wù)稽查查漏補(bǔ)缺稅款6億多元（全口徑），墊高了同期基數(shù)，上半年企業(yè)所得稅收入97,906萬元，較去年減收27,123萬元，下降21.69%；房地產(chǎn)行業(yè)受房地產(chǎn)調(diào)控政策不放松的影響，稅收同比減收18,921萬元，下降18.15%。

2、支出執(zhí)行情況

上半年，全區(qū)完成一般公共預(yù)算支出666,497萬元，為年初預(yù)算（含上級追加，下同）的48.47%，同比增支93,393萬元，增長16.30%。其中，區(qū)級支出546,173萬元，同比增支69,176萬元，增長14.50%；鎮(zhèn)級支出120,324萬元，同比增支24,217萬元，增長25.20%。全區(qū)非營利性服務(wù)業(yè)財(cái)政支出(“八項(xiàng)支出”) 514,210萬元，同比增支71,123萬元，增長16.05%，名列全市第四位。

（二）政府性基金預(yù)算

1、收入執(zhí)行情況

2、支出執(zhí)行情況

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算

1、收入執(zhí)行情況

上半年，全區(qū)實(shí)現(xiàn)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入510萬元，為年初預(yù)算的1.27%，同比減收2,685萬元，下降84.04%。收入實(shí)現(xiàn)進(jìn)度較序時(shí)進(jìn)度慢的主要原因是由于年初預(yù)算的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入按預(yù)定計(jì)劃將在年末完成。

2、支出執(zhí)行情況

（四）財(cái)政專戶預(yù)算收支情況

1、收入執(zhí)行情況

上半年，區(qū)級財(cái)政專戶預(yù)算收入8,075萬元，為年初預(yù)算的54.83%，同比減收5,656萬元，下降41.19%。減收主要是由于從2018年起，財(cái)政專戶只保留教育收費(fèi)收入，其余原來上繳財(cái)政專戶的收入并入代管資金賬戶管理。

2、支出執(zhí)行情況

上半年，全區(qū)完成財(cái)政專戶預(yù)算支出4,435萬元，為年初預(yù)算的26.13%，同比減支11,248萬元，下降71.72 %。

（五）地方政府債券置換和債務(wù)限額情況

截至6月底，我區(qū)合計(jì)置換本年及以后年度到期的地方政府債務(wù)14,384萬元，其中：使用2017年結(jié)余的置換債券資金9,600萬元、2018年市下達(dá)的置換債券資金4,784萬元。至此，我區(qū)置換債券資金無結(jié)余，置換率100%。市分配我區(qū)2018年新增土地儲備專項(xiàng)債券額度200,000萬元。經(jīng)市政府批準(zhǔn)，市財(cái)政局下達(dá)我區(qū)2018年地方政府債務(wù)限額1,696,534萬元，其中：一般債務(wù)限額554,678萬元、專項(xiàng)債務(wù)限額1,141,856萬元。

二、2018年預(yù)算調(diào)整方案

根據(jù)我區(qū)今年上半年預(yù)算執(zhí)行情況和區(qū)委、區(qū)政府的中心工作，以及目前項(xiàng)目支出進(jìn)度，結(jié)合區(qū)財(cái)稅部門、國資部門和土地管理部門對全年收入的預(yù)測，按照“收支平衡”的原則，建議2018年預(yù)算收支調(diào)整方案如下：

（一）  一般公共預(yù)算

1、收入預(yù)算

經(jīng)測算，預(yù)計(jì)調(diào)整后我區(qū)全年一般公共預(yù)算收入為1,016,462萬元，比年初預(yù)算增收20,060萬元，比上年實(shí)績增收40,959萬元，按可比口徑計(jì)算增長8.5%，

按現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，全區(qū)一般公共預(yù)算收入1,016,462萬元，加上上級轉(zhuǎn)移性收入489,609萬元、上年結(jié)余70,853萬元、調(diào)入資金105,352萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金23,480萬元，減去對市轉(zhuǎn)移支付支出185,141萬元，減去當(dāng)年新增財(cái)力調(diào)出到預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,889萬元，全年一般公共預(yù)算可支配財(cái)力為1,516,726萬元，比年初預(yù)算可支配財(cái)力1,379,323萬元增加137,403萬元，增長9.96%，比上年度可支配財(cái)力1,406,783萬元增加109,943萬元，增長7.82%。

2、支出預(yù)算

根據(jù)全年財(cái)力預(yù)測，結(jié)合目前區(qū)政府重點(diǎn)項(xiàng)目和各項(xiàng)政策性支出需求以及各項(xiàng)支出進(jìn)度情況，通過超收收入彌補(bǔ)、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和調(diào)入資金145,003萬元，調(diào)減年初預(yù)算已安排但無法如期開展或不需要再支付的項(xiàng)目資金26,183萬元，對本次調(diào)整后可安排的區(qū)級一般公共預(yù)算合共163,586萬元建議安排以下主要項(xiàng)目：

（1）機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)20,812萬元。根據(jù)《廣州市機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)征收和待遇發(fā)放工作方案》，從2018年7月起我區(qū)機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險(xiǎn)工作正式實(shí)施。根據(jù)區(qū)人社局測算數(shù)據(jù)鋪排預(yù)算。

（2）教師績效工資34,000萬元。根據(jù)區(qū)教育局、區(qū)人社局核定數(shù)據(jù)，補(bǔ)發(fā)區(qū)內(nèi)教師2016年9月至2018年6月績效工資尾數(shù)。

（3）預(yù)備費(fèi)14,368萬元。根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，按一般公共預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置區(qū)本級預(yù)備費(fèi)，用于年度預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)較大的自然災(zāi)害救災(zāi)和突發(fā)公共事件應(yīng)急處置支出、年初預(yù)算難于預(yù)見而當(dāng)年又必須安排的其他臨時(shí)性開支。

（4）2018年省債券還本付息資金13,898萬元。根據(jù)《廣州市財(cái)政局關(guān)于做好2018年省債券還本付息工作的通知》要求，新增安排繳付2018年省債券本息及還本付息服務(wù)費(fèi)。

（5）對口幫扶貴州省畢節(jié)市黔南州17個(gè)貧困縣扶貧協(xié)作資金2,498萬元。《根據(jù)廣州市對口支援辦公室關(guān)于撥付2018年度新增對口幫扶貴州省畢節(jié)市黔南州17個(gè)貧困縣扶貧協(xié)作資金的緊急通知》要求，我區(qū)需分擔(dān)2,498萬元。

（6）新型墻體材料及散裝水泥專項(xiàng)資金5,000萬元。由于從2017年4月起停征新型墻體專項(xiàng)資金，以前年度預(yù)收的散裝水泥專項(xiàng)資金及新型墻體專項(xiàng)資金并入國庫，由區(qū)住建局根據(jù)實(shí)際需要向區(qū)財(cái)政申請資金退還有關(guān)企業(yè)。

（7）統(tǒng)籌教育費(fèi)附加固定項(xiàng)目學(xué)前教育專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)5,095萬元。

（8）醫(yī)院補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)5,417萬元。根據(jù)中心醫(yī)院、何賢醫(yī)院、療養(yǎng)院空編、缺編情況，財(cái)政按標(biāo)準(zhǔn)給予補(bǔ)助。

（9）稅務(wù)征收經(jīng)費(fèi)3,447萬元。預(yù)計(jì)本年稅收收入比年初預(yù)算超收，相應(yīng)增加稅務(wù)部門征收經(jīng)費(fèi)。

（10）將超收收入16,171萬元用于彌補(bǔ)以前年度應(yīng)付住房保障類支出掛賬。

同時(shí)，結(jié)合本年收入預(yù)測和項(xiàng)目支出進(jìn)度情況，追減產(chǎn)業(yè)人才發(fā)展專項(xiàng)資金1,600萬元、追減年票互通經(jīng)營損失補(bǔ)償款1,529萬元、追減改由社保基金發(fā)放養(yǎng)老金后剩余的離退休經(jīng)費(fèi)預(yù)算指標(biāo)8,071萬元等等。

由于在年度預(yù)算執(zhí)行中存在較多難以預(yù)見的支出，上半年共發(fā)生項(xiàng)目調(diào)劑88,332萬元（剔除轉(zhuǎn)移支付至鎮(zhèn)街和主管部門二次分配的項(xiàng)目），主要是動用了預(yù)備費(fèi)13,553萬元、動用年初預(yù)留增人增資13,127萬元、以及各種因項(xiàng)目實(shí)施需要在部門之間調(diào)整的項(xiàng)目調(diào)劑31,102萬元等等。

調(diào)整后，全年一般公共預(yù)算支出為1,516,726萬元，比年初支出預(yù)算1,379,323萬元增加137,403萬元，增長9.96%；比上年度支出預(yù)算1,391,955萬元增加124,771萬元，增長8.96%。

（二）  政府性基金預(yù)算

1、收入預(yù)算

預(yù)計(jì)我區(qū)全年基金預(yù)算收入為977,517萬元，比年初預(yù)算928,833萬元增收48,684萬元，增長5.24%；比上年實(shí)績增收68,259萬元，增長7.51%。比年初預(yù)算增收的主要原因是預(yù)計(jì)基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)和土地出讓收入增加。

上述基金預(yù)算收入加上上年結(jié)余177,498萬元，加上上級轉(zhuǎn)移性收入41,773萬元，減去上解支出1,933萬元、調(diào)出資金97,752萬元后，全年基金預(yù)算可支配財(cái)力為1,097,103萬元，比年初預(yù)算可支配財(cái)力1,146,171萬元減少49,068萬元，下降4.28%，比上年度可支配財(cái)力1,331,281萬元減少234,178萬元，下降17.59%。下降的主要原因是根據(jù)《廣東省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步完善省級預(yù)算管理的意見》要求，將基金收入按不低于10%統(tǒng)籌調(diào)入一般公共預(yù)算。

2、支出預(yù)算

預(yù)計(jì)基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)比年初預(yù)算增長20,000萬元、土地出讓收入增長27,517萬元、污水處理費(fèi)收入增長1,000萬元、彩票公益金收入增長167萬元，調(diào)減年初預(yù)算已安排但無法如期開展或不需要再支付的項(xiàng)目資金131,674萬元，按照“收支平衡”的原則和結(jié)合各基金特定的收支范圍，當(dāng)年增收收入和項(xiàng)目調(diào)減資金建議安排以下主要項(xiàng)目：

（1）   城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)：安排預(yù)留鎮(zhèn)街基配費(fèi)支出19,548萬元、市橋飛鵝嶺初級中學(xué)工程3,700萬元、鎮(zhèn)（街）中小學(xué)基建項(xiàng)目補(bǔ)助2,964萬元、街道市政環(huán)衛(wèi)保潔及維護(hù)費(fèi)709萬元、華師附小設(shè)備采購480萬元等等。

（2）   土地出讓收入：安排龍沙碼頭增資款25,000萬元、廣州國際創(chuàng)新城曾邊村安置房工程9,500萬元、廣州國際商品展貿(mào)城項(xiàng)目基礎(chǔ)設(shè)施工程補(bǔ)貼3,000萬元、中醫(yī)院何添樓改造工程1,500萬元、各鎮(zhèn)污水廠管網(wǎng)工程1,500萬元、倚蓮半島市政路建設(shè)定額補(bǔ)助款1,400萬元、市政設(shè)施建設(shè)及維護(hù)經(jīng)費(fèi)1,200萬元、番禺區(qū)蓮花大道(番禺大道至城區(qū)大道）工程1,000萬元等等。

    同時(shí)調(diào)減石橋公園區(qū)域單建式人防工程建設(shè)資金4,117萬元、消防車輛購置經(jīng)費(fèi)2,414萬元、何賢紀(jì)念醫(yī)院醫(yī)療綜合大樓改擴(kuò)建工程項(xiàng)目2,000萬元、廣州國際創(chuàng)新城金光東隧道工程1,960萬元、火燒崗垃圾填埋場費(fèi)用1,900萬元、老舊社區(qū)微改造項(xiàng)目資金1,393萬元等等。其他各基金則按照專款專用的原則在收入盤子中進(jìn)行調(diào)整。

上半年，因應(yīng)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度和資金需求情況，及時(shí)對個(gè)別項(xiàng)目資金進(jìn)行調(diào)劑安排，基金預(yù)算共發(fā)生項(xiàng)目調(diào)劑57,960萬元(剔除轉(zhuǎn)移支付至鎮(zhèn)街和主管部門二次分配的項(xiàng)目)，主要是將黑臭水體治理工程項(xiàng)目資金4,599萬元調(diào)劑用于污水處理系統(tǒng)運(yùn)營獎(jiǎng)勵(lì)、將街南城路工程2,100萬元調(diào)劑用于火燒崗填埋場應(yīng)急整治完善工程、將海鷗公路擴(kuò)建工程200萬、沙溪大橋800萬調(diào)劑用于大石大橋改造工程等等。

經(jīng)調(diào)整后，全年基金預(yù)算支出調(diào)整為1,097,103萬元，比年初支出預(yù)算1,146,171萬元減少49,068萬元，下降4.28%，比上年度支出預(yù)算889,139萬元增加207,964萬元，增長23.39%。

（三）  國有資本經(jīng)營預(yù)算

1、收入預(yù)算

經(jīng)預(yù)測，我區(qū)全年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為40,000萬元，與年初預(yù)算持平，比上年實(shí)績減少1,078萬元，下降3.22%，其中：利潤收入30,000萬元，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入10,000萬元，均與年初預(yù)算持平。

上述國有資本經(jīng)營預(yù)算收入加上上年結(jié)余10萬元，減去調(diào)出資金7,600萬元，預(yù)計(jì)全年國有資本經(jīng)營預(yù)算可支配財(cái)力為32,410萬元，與年初預(yù)算持平，比上年實(shí)績減收1,078萬元，減少3.22%。

2、支出預(yù)算

按照“以收定支”的原則并結(jié)合各單位上報(bào)的用款計(jì)劃，對國有資本經(jīng)營支出預(yù)算作如下調(diào)整：調(diào)減總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)貼專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)39萬元、調(diào)減支持外貿(mào)穩(wěn)增長專項(xiàng)資金93萬元；追加預(yù)留企業(yè)補(bǔ)助資金132萬元。

經(jīng)過上述調(diào)整后，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出為32,400萬元，與年初支出預(yù)算持平。

（四）財(cái)政專戶預(yù)算收支計(jì)劃

1、收入預(yù)算

預(yù)計(jì)我區(qū)2018年財(cái)政專戶資金預(yù)算收入16,228萬元，比年初預(yù)算增收1,500萬元，加上年結(jié)余資金2,248萬元，財(cái)政專戶可支配財(cái)力合計(jì)為18,476萬元，比年初預(yù)算增長8.84%。

2、支出預(yù)算擬安排情況

按照“專款專用”的原則，全年財(cái)政專戶資金支出預(yù)算擬安排18,476萬元，比年初預(yù)算安排的支出14,728萬元增加1,500萬元。

(五)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收支計(jì)劃

2018年市分配我區(qū)新增土地儲備專項(xiàng)債券額度200,000萬元，債券資金計(jì)劃在8月份下達(dá)我區(qū)，區(qū)財(cái)政將嚴(yán)格按照債券資金使用范圍和規(guī)定，專款用于我區(qū)土地儲備項(xiàng)目，并計(jì)劃年內(nèi)支出完畢。

以上報(bào)告，請予審議。

附件：2018年第一次預(yù)算調(diào)整收支表