關(guān)于廣州市番禺區(qū)2019年上半年預(yù)算執(zhí)行情況和2019年第一次預(yù)算調(diào)整方案的報告

 

——在廣州市番禺區(qū)十七屆人大常委會第三十次會議上

番禺區(qū)人民政府

主任、各位副主任，各位委員：

按照《預(yù)算法》的規(guī)定和區(qū)人大常委會的工作安排，受區(qū)政府的委托，現(xiàn)將我區(qū)2019年上半年預(yù)算執(zhí)行情況和2019年第一次預(yù)算調(diào)整方案報告如下，請予審議。

一、2019年上半年預(yù)算執(zhí)行情況

2019年，區(qū)財政部門以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記視察廣東重要講話精神，堅持新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，圍繞區(qū)委區(qū)政府的決策部署，繼續(xù)實施積極的財政政策，落實供給側(cè)改革和減稅降負各項政策措施，積極盤活存量資金，全力爭取政府專項債券額度，從嚴壓減一般性項目支出，將有限的財政資金花在“刀刃”上，為保障我區(qū)經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會穩(wěn)定大局、推動我區(qū)融入粵港澳大灣區(qū)發(fā)展、實現(xiàn)“四個走在全國前列”爭當排頭兵提供財力支撐。

（一）一般公共預(yù)算

    1、收入執(zhí)行情況

1-6月，全區(qū)一般公共預(yù)算收入545,204萬元，完成年初預(yù)算的53.59%，較序時進度快3.59個百分點，同比增收14,017萬元，增長2.64%,增速在全市11區(qū)中居第七位。

    從收入結(jié)構(gòu)看，稅收收入419,410萬元，同比減收29,983萬元，下降6.67%。非稅收入125,794萬元，同比增收44,000萬元，增長53.79%。

     從分部門收入情況看，稅務(wù)部門收入442,079萬元，同比減收36,427萬元，下降7.61%；財政部門收入103,125萬元，同比增收50,444萬元，增長95.76%。

增收的主要原因有：一是上半年免抵調(diào)增增值稅收入65,670萬元，同比增收31,446萬元，增長91.88%；二是區(qū)財政局（國資局）上繳番禺客運站征地款22,702萬元，帶動國有資源(資產(chǎn))有償使用收入實現(xiàn)27,348萬元,同比增收18,919萬元，增長224.44%;三是從2019年1-6月土地出讓收益中計提教育資金和農(nóng)田水利建設(shè)資金32,034萬元，同比凈增。

    減收的主要原因是落實減稅降費政策，稅收收入增速出現(xiàn)負增長；受小微企業(yè)普惠性稅收減免及去年同期基數(shù)較大的影響，上半年多稅種出現(xiàn)減收情況：

從稅種上看，剔除免抵調(diào)因素，受增值稅稅率降低等減稅降負政策的影響，增值稅收入152,168萬元，較去年同期減收28,950萬元，下降15.98%；企業(yè)所得稅收入84,742萬元，同比減收13,164萬元，下降13.45%。

從行業(yè)上看，2019年上半年，受汽車排放標準提高、市場競爭加劇等因素影響，我區(qū)汽車制造業(yè)總產(chǎn)值有所下降，加上增值稅稅率下降的影響，廣汽集團及上下游企業(yè)（含廣汽傳祺汽車銷售有限公司）合計繳納區(qū)庫稅收20,942萬元，較去年同期減少35,960萬元，下降63.20%；受“房住不炒”房地產(chǎn)調(diào)控政策持續(xù)不松懈的影響，房地產(chǎn)行業(yè)稅收持續(xù)下降，同比減收10,845萬元，下降12.71%；制造業(yè)是我區(qū)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，也是我區(qū)稅收貢獻的第一大行業(yè)，上半年制造業(yè)稅收收入共計165,293萬元，同比減收9,351萬元,下降5.35%。

2、支出執(zhí)行情況

1-6月，全區(qū)一般公共預(yù)算支出737,180萬元，完成省考核支出進度的52.10%，超序時進度2.10個百分點，同比增支70,683萬元，增長10.61%。其中，區(qū)級支出615,107萬元，同比增支68,934萬元，增長12.62%；鎮(zhèn)級支出122,073萬元，同比增支1,749萬元，增長1.45%。全區(qū)非營利性服務(wù)業(yè)財政支出(“八項支出”)641,716萬元，同比增支127,506萬元，增長24.80%。

（二）政府性基金預(yù)算

 1、收入執(zhí)行情況

1-6月,全區(qū)政府性基金預(yù)算收入810,768萬元，為年初預(yù)算56.36%，比序時進度快6.36個百分點，同比增收489,903萬元，增長152.68%。其中，國有土地使用權(quán)出讓收入745,142萬元，同比增收489,884萬元,增長191.92%。增收的主要原因是我區(qū)今年土地招拍掛工作加快推進，廣汽項目等相關(guān)地塊順利出讓，推動我區(qū)政府性基金大幅增收。

2、支出執(zhí)行情況

1-6月，全區(qū)政府性基金預(yù)算支出859,374萬元，為年初預(yù)算的57.08%，同比增支373,664萬元，增長76.93%。受國有土地使用權(quán)出讓收入進度加快和上級新增債券下達影響，國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出742,423萬元，同比增支313,502萬元，增長73.09%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出66,655萬元，增支48,153萬元，增長260.25%。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算

1、收入執(zhí)行情況

1-6月，全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為2,500萬元，為南村鎮(zhèn)上繳自來水廠轉(zhuǎn)讓收入，完成年初預(yù)算的10%，同比增收1,990萬元。

2、支出執(zhí)行情況

1-6月，全區(qū)累計完成國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1,500萬元，為年初預(yù)算的8.57%，同比減支1,245萬元，下降45.35%。主要是撥付區(qū)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金2018年財政出資款1,500萬元。

（四）財政專戶預(yù)算

1、收入執(zhí)行情況

上半年，區(qū)級財政專戶預(yù)算收入10,207萬元，為年初預(yù)

算的20.4%，同比增收2,132萬元，增長26.4%。增收主要是醫(yī)療收入比去年同期有所增加。

2、支出執(zhí)行情況

上半年，全區(qū)完成財政專戶預(yù)算支出12,814萬元，為年

初預(yù)算的24.48%，同比增支8379萬元，增長188.93%。增支的主要原因是衛(wèi)生健康支出比去年同期有所增加。

（五）地方政府新增債券情況

1、新增債券下達情況

2019年6月市下達我區(qū)新增債券資金240,000萬元，期限5年期，利率3.34%，其中：安排番禺汽車城土地儲備項目12,399萬元、長隆集團存量土地CDE地塊227,601萬元。

2、2019年上半年債務(wù)化解情況

我區(qū)嚴格按照化債方案履行償債責(zé)任，截至2019年6月，我區(qū)已累計撥付地方政府債券還本付息及服務(wù)費38,746.87萬元,其中：還本7181萬元、付息31,299.95萬元、服務(wù)費265.92萬元；使用土地儲備專項資金償還隱性債務(wù)思科智慧城（一期）土地收儲項目1136.28萬元、華凌空調(diào)舊廠房改造收儲項目711.02萬元、農(nóng)村土地儲備項目20,000萬元，并通過企業(yè)自有資金償還污水處理項目債務(wù)823.28萬元，合計化解存量隱性債務(wù)22,670.58萬元。

3、政府債務(wù)限額情況

我區(qū)2018年地方政府債務(wù)限額1,696,534萬元（其中：一般債務(wù)554,678萬元、專項債務(wù)1,141,856萬元），結(jié)合2019年市財政局新轉(zhuǎn)貸我區(qū)土地儲備新增專項債券資金240,000萬元，預(yù)計我區(qū)2019年債務(wù)限額為1,936,534萬元（其中：一般債務(wù)554,678萬元、專項債務(wù)1,381,856萬元）。截至本次預(yù)算調(diào)整期，市財政局尚未正式下達我區(qū)2019年地方政府債務(wù)限額，最終限額以市分配額度為準，屆時我局將按照相關(guān)程序報區(qū)政府批準后向社會公開。

二、2019年預(yù)算調(diào)整方案

根據(jù)中央及省、市關(guān)于進一步加快預(yù)算執(zhí)行管理、清理盤活財政存量資金等相關(guān)規(guī)定，以及區(qū)財稅部門和土地管理部門對全年收入的預(yù)測，結(jié)合區(qū)委區(qū)政府確定的急需安排的新增支出需求，按照預(yù)算法等相關(guān)規(guī)定和“收支平衡”的原則，擬定區(qū)本級第一次預(yù)算調(diào)整方案如下：

（一） 一般公共預(yù)算

1、收入預(yù)算

經(jīng)財稅部門測算，預(yù)計調(diào)整后我區(qū)2019年一般公共預(yù)算收入為1,017,300萬元，與年初預(yù)算持平。結(jié)構(gòu)如下：

（1）稅收收入788,382萬元，比年初預(yù)算減少55,892萬元，下降6.62%，占收入總額77.50%。下降的主要原因是受宏觀經(jīng)濟走勢和國家降稅減費政策影響，重點企業(yè)稅收有所下降。

（2）非稅收入228,918萬元，比年初預(yù)算增加55,892萬元，增長32.3%。增收的主要原因是多渠道盤活國有資產(chǎn)及按規(guī)定計提教育資金和農(nóng)田水利建設(shè)資金。

按現(xiàn)行財政體制計算，全區(qū)一般公共預(yù)算收入1,017,300萬元，加上上級轉(zhuǎn)移性收入493,377萬元、上年結(jié)余35,570萬元、調(diào)入資金192,060萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金119,121萬元（年初穩(wěn)定調(diào)節(jié)金65,740萬元加上調(diào)入周轉(zhuǎn)金53,381萬元），減去對市轉(zhuǎn)移性支出260,301萬元后，預(yù)計全年一般公共預(yù)算可支配財力為1,597,127萬元，比年初預(yù)算可支配財力1,461,959萬元增加135,168萬元，增長9.25%。增長的主要原因是動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金及收回存量資金調(diào)入一般公共預(yù)算。

2、支出預(yù)算

根據(jù)全年財力預(yù)測，結(jié)合目前區(qū)政府重點項目和各項政策性支出需求以及各項支出進度情況，通過調(diào)入資金16,048萬元和動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金119,121萬元，調(diào)減年初預(yù)算已安排但無法如期開展或不需要再支付的項目資金20,387萬元，對本次調(diào)整后可安排的區(qū)級一般公共預(yù)算合共155,556萬元建議安排如下：

（1）根據(jù)《關(guān)于全面啟動我市機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費征收工作的通知》，從2019年6月起我區(qū)機關(guān)事業(yè)單位工作人員職業(yè)年金繳費工作正式實施。根據(jù)區(qū)人社局測算數(shù)據(jù)鋪排預(yù)算,追加機關(guān)事業(yè)單位工作人員職業(yè)年金繳費12,458萬元。

（2）政策性增資及住房公積金、住房改革性補貼等調(diào)整相應(yīng)增加支出37,527萬元，并按區(qū)人社局核定數(shù)追加預(yù)算安排。

（3）由于從2017年4月起停征新型墻體專項資金，以前年度預(yù)收的散裝水泥專項資金及新型墻體專項資金并入國庫，由區(qū)住建局根據(jù)實際需要向區(qū)財政申請資金退還有關(guān)企業(yè)。2019年需退還新型墻體材料及散裝水泥專項資金1,207萬元。

（4）各鎮(zhèn)街社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心、慢病站、區(qū)疾控中心等醫(yī)療衛(wèi)生經(jīng)費支出從財政專戶轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算支出24,000萬元。

（5）根據(jù)區(qū)政府批復(fù)區(qū)城管局補發(fā)環(huán)衛(wèi)工人工資和調(diào)整市政環(huán)衛(wèi)保潔經(jīng)費的精神，補發(fā)環(huán)衛(wèi)工人2018年工資、提高2019年市政環(huán)衛(wèi)保潔經(jīng)費4,345萬元。

（6）追加鎮(zhèn)體制財力返還34,784萬元

（7）追加學(xué)前教育經(jīng)費5,053萬元

（8）追加城市基層黨建經(jīng)費1,498萬元

（9）追加專利發(fā)展資金2,700萬元

同時，根據(jù)《廣東省財政廳關(guān)于樹立過緊日子思想嚴控一般性支出的意見》關(guān)于2019年一般性支出壓減5%的要求，預(yù)算單位共壓減一般性支出12,009萬元；由于預(yù)測教育費附加收入減少，相應(yīng)壓減用教育費附加安排的專項資金9,847萬元；結(jié)合項目支出進度，調(diào)減消防大隊專用及一般材料購置1,411萬元等等。

由于在年度預(yù)算執(zhí)行中存在較多難以預(yù)見的支出，上半年共發(fā)生項目調(diào)劑81,510萬元（剔除轉(zhuǎn)移支付至鎮(zhèn)街和主管部門二次分配的項目），主要是動用年初預(yù)留增人增資17,870萬元、因項目實施需要在部門之間調(diào)整的支出63,640萬元。

調(diào)整后，全年一般公共預(yù)算支出為1,597,127萬元，比年初支出預(yù)算1,461,959萬元增加135,168萬元，增長9.25%；比上年度支出預(yù)算1,379,323萬元增加217,804萬元，增長15.79%。

（二） 政府性基金預(yù)算

1、收入預(yù)算

預(yù)計我區(qū)全年基金預(yù)算收入為1,382,658萬元，比年初預(yù)算1,438,600萬元減少55,942萬元，下降3.89%；比上年實績增收515,083萬元，增長59.37%。減收的主要原因是預(yù)計2019年可計提的土地收益政策性資金56,000萬元，比年初預(yù)算有所增加，從而導(dǎo)致基金預(yù)算收入減少。

基金預(yù)算收入加上上年結(jié)余97,704萬元、上級轉(zhuǎn)移性收入34,893萬元，減去上解支出1,341萬元、調(diào)出資金168,512萬元后，全年基金預(yù)算可支配財力為1,345,402萬元，比年初預(yù)算可支配財力1,401,344萬元減少55,942萬元，比上年度可支配財力1,168,486萬元增加176,916萬元，增長15.14%。

2、支出預(yù)算

根據(jù)項目實施進度和資金需求情況，調(diào)減預(yù)留鎮(zhèn)街土地出讓收益分成返還款10,000萬元、金光東隧道注資款15,000萬元、消防大隊車輛購置經(jīng)費2,445萬元、黑臭河涌兩岸建(構(gòu))筑物清拆補償費2,114萬元，調(diào)減區(qū)土發(fā)中心土地儲備專項資金42,773萬元。調(diào)減的項目資金主要安排用于市政道路管養(yǎng)經(jīng)費2,000萬元、社會主義新農(nóng)村建設(shè)資金1,000萬元、市政環(huán)衛(wèi)保潔及公園綠化養(yǎng)護經(jīng)費2,708萬元、預(yù)留基建資金26,594萬元。

上半年，按項目實施進度和資金需求情況，及時對個別項目資金進行了調(diào)劑安排，基金預(yù)算共發(fā)生項目調(diào)劑51,042萬元（剔除轉(zhuǎn)移支付至鎮(zhèn)街和主管部門二次分配的項目），主要是將廣汽中路延長線工程1960萬元調(diào)劑用于廣明高速輔道擴建；將萬博商務(wù)區(qū)人防工程2,500萬元調(diào)劑用于無開發(fā)商住宅小區(qū)重置雨水系統(tǒng)建設(shè)；將金光東大道工程2,240萬元調(diào)劑用于南浦三橋和南村紹興安置區(qū)建設(shè)；在預(yù)留基建款中調(diào)劑6,000萬元用于東郊村安置區(qū)工程、10,000萬元用于萬博商務(wù)區(qū)及周邊基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

經(jīng)調(diào)整后，全年基金預(yù)算支出調(diào)整為1,345,402萬元，比年初預(yù)算1,401,344萬元減少55,942萬元，下降3.99%；比上年支出預(yù)算1,168,486萬元增加176,916萬元，增長15.14%。

（三） 國有資本經(jīng)營預(yù)算

1、收入預(yù)算

經(jīng)預(yù)測，我區(qū)全年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為25,000萬元，與年初預(yù)算持平，比上年實績減少13,073萬元，下降34.34%，其中利潤收入22,500萬元、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入2,500萬元，。

國有資本經(jīng)營預(yù)算收入加上上年結(jié)余5萬元，減去調(diào)出資金7,500萬元，預(yù)計全年國有資本經(jīng)營預(yù)算可支配財力為17,505萬元，與年初預(yù)算持平，比上年實績減收13,073萬元，下降34.34%。

2、支出預(yù)算

按照“以收定支”的原則，結(jié)合各單位上報的用款計劃，國有資本經(jīng)營支出預(yù)算調(diào)整如下：調(diào)減區(qū)經(jīng)濟發(fā)展總公司職工宿舍水電改造工程款90萬元、萬博基金小鎮(zhèn)財政扶持資金661萬元；追加預(yù)留企業(yè)補助資金751萬元。

經(jīng)過上述調(diào)整后，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出為17,505萬元，與年初支出預(yù)算持平。

（四）財政專戶預(yù)算收支計劃

1、收入預(yù)算

預(yù)計我區(qū)2019年財政專戶資金預(yù)算收入25,377萬元，比年初預(yù)算減少24,657萬元，減少的主要原因是醫(yī)療收入調(diào)整為一般公共預(yù)算收入。加上年結(jié)余資金12,053萬元，財政專戶可支配財力合計為37,430萬元，比年初預(yù)算下降28.49%。

2、支出預(yù)算擬安排情況

按照“專款專用”的原則，全年財政專戶資金支出預(yù)算擬安排37,430萬元，比年初預(yù)算安排的支出52,340萬元減少14,910萬元。主要是將醫(yī)療支出24,000萬元調(diào)整為一般公共預(yù)算支出，同時新增安排校園安保經(jīng)費4,937萬元、鎮(zhèn)街中小學(xué)基建1,241萬元、新造職業(yè)技術(shù)學(xué)校擴建工程1,654萬元等等。

(五)債券轉(zhuǎn)貸收支與債務(wù)化解計劃

1、債券轉(zhuǎn)貸收支

市下達我區(qū)2019年地方政府土地儲備新增債券資金240,000萬元，其中：番禺汽車城土地儲備項目12,399萬元、長隆集團存量土地CDE地塊新增債券資金227,601萬元。區(qū)財政將嚴格按照債券資金使用范圍和規(guī)定，專款用于我區(qū)汽車城與長隆土地儲備項目，年內(nèi)支出完畢。

2、債務(wù)化解計劃

我區(qū)將進一步落實化債計劃，堅決防范化解政府債務(wù)風(fēng)險，2019年下半年區(qū)本級財政安排28,652.78萬元用于到期債券還本付息,在土地儲備專項資金預(yù)留償還思科、華凌政府購買服務(wù)與土儲后續(xù)融資隱性債務(wù)109,889.22萬元，切實化解存量債務(wù)，確保完成年度化債目標。

以上報告，請予審議。

2019年第一次預(yù)算調(diào)整計劃表

2019年第一次預(yù)算調(diào)整收支表