關于廣州市番禺區2020年上半年預算執行情況和2020年第一次預算調整方案的報告

——在廣州市番禺區十七屆人大常委會第四十一次會議上

番禺區人民政府

主任、各位副主任，各位委員：

按照《預算法》的規定和區人大常委會的工作安排，受區政府的委托，現將我區2020年上半年預算執行情況和2020年第一次預算調整方案報告如下，請予審議。

一、2020年上半年預算執行情況

2020年，區財政部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹習近平總書記重要講話精神，堅持穩中求進的工作總基調和新發展理念，圍繞區委、區政府“1+1+6”工作的決策部署，積極把握工作主動權，健全集中財力辦大事機制，統籌資金向科技創新、“雙區驅動”、“雙城聯動”、鄉村振興等重點項目傾斜，提升財政支出效益；在當前的困難形勢下，圍繞實現經濟穩定增長、扎實做好“六穩”、全面落實“六保”要求，不斷強化責任擔當，讓積極財政政策提質增效。

1. 一般公共預算

1、收入執行情況

1-6月，全區一般公共預算收入549,019萬元，完成年初預算的53.30%，較序時進度快3.30個百分點，同比增收3,816萬元，增長0.70%，增速在全市11區中居第三位。

從收入結構看，稅收收入345,158萬元，占收入總額的62.87%，同比減收74,252萬元，下降17.70%；非稅收入203,861萬元，同比增收78,068萬元，增長62.06%。

從分部門收入情況看，稅務部門組織收入363,405萬元，同比減收78,674萬元，下降17.80%；財政部門收入185,614萬元，同比增收82,490萬元，增長79.99%。

增收的主要原因有：一是在廣州市番禺區香江房地產發展有限公司繳入所得稅16,800萬元的拉動下，企業所得稅收入89,865萬元，較去年同期增收5,124萬元，增長6.05%；二是在廣州市土發中心繳入2400萬元稅款的推動下，耕地占用稅收入4,105萬元，同比增收3,250萬元，增長380.11%；三是區財政局大力挖掘增收潛力，由區國資局上繳番禺客運站征地款34,427萬元和美麗華地塊土地收儲補償款19,728萬元、區發改局上繳辦公樓轉讓款5,000萬元，共同拉動國有資源（資產）有償使用收入實現66,443萬元，增收39,095萬元，增長142.95%。

減收的主要原因是受新冠疫情的影響和嚴格落實減稅降費政策，導致增值稅、城市維護建設稅等多個稅種和非稅收入出現減收。

從稅種上看，增值稅收入156,600萬元，較去年同期減收61,238萬元，下降28.11%；企業所得稅收入89,865萬元，同比增收5,124萬元，增長6.05%；城市維護建設稅收入38,752萬元，同比減收11,142萬元，下降22.33%。

從行業上看，2020年上半年，制造業、房地產業、批發和零售業仍是我區稅收的主要支柱行業。受春節假期和疫情的雙重影響，以廣汽乘用車為主的制造業從停工停產到復工復產，面臨著人員不足、物流受限、原材料供應難等問題，導致制造業區庫稅收101,907萬元，同比減收63,386萬元，下降38.35%；由于疫情期間各售樓處和中介暫停營業，導致房地產業貢獻區庫稅收73,304萬元，同比減收1,200萬元，下降1.61%。由于疫情期間各批發零售企業為了減少人員聚集而暫停營業，且群眾為了避免感染減少線下消費，導致批發零售業的區庫稅收46,661萬元，同比減收6,302萬元，下降11.90%。

2、支出執行情況

1-6月，全區一般公共預算支出737,190萬元，同比增支10萬元，增長0.0014%。其中，區級支出610,162萬元，同比減支4,945萬元，下降0.80%；鎮級支出127,028萬元，同比增支4,955萬元，增長4.06%。

2. 政府性基金預算

1、收入執行情況

1-6月，全區政府性基金收入337,000萬元，同比減收473,768萬元，同比下降58.43%。其中，國有土地使用權出讓收入294,983萬元，同比減收450,159萬元，下降60.41%；減收原因主要是受疫情影響，企業申請延期繳納土地出讓金；城市基礎設施配套費收入27,241萬元，同比減收23,409萬元，下降46.22%，減收原因是去年同期亞運城地塊的高層樓盤繳納基配費較多，墊高同期基數。

2、支出執行情況

1-6月，全區政府性基金支出662,430萬元，同比減支196,944萬元，下降22.92%。支出金額較大的科目一是國有土地使用權出讓收入安排的支出394,786萬元，主要用于土地儲備專項資金163,418萬元、各類路橋建設項目86,115萬元、安置區建設及維護項目23,863萬元、污水工程項目22,535萬元、歸墊列支番禺、南沙行政區劃調整遺留問題資金20,000萬元、支付南大干線第五期注資款9,000萬元；二是其他支出科目支出195,768萬元，主要用新增專項債券資金支付城市軌道交通項目195,000萬元。

（三）國有資本經營預算

1、收入執行情況

1-6月，全區國有資本經營預算收入11,833萬元，同比增收9,333萬元，增長373.32%。其中信投公司產權轉讓收入6,137萬元，南村自來水廠轉讓收入4,000萬元，交投公司上繳2018年管道公司出售佳都股票稅后收益1,696萬元。

2、支出執行情況

1-6月，全區國有資本經營預算支出7,645萬元，同比增支6,145萬元，增長409.64%。主要用于支付廣州歡聚時代信息科技有限公司獎勵、番禺糧食儲備有限公司港口糧庫擴建二期工程注資款及人才引進、產業發展扶持等預留支出5,645萬元，支付區創業投資引導基金2020年財政出資款2,000萬元。

（四）財政專戶預算

1、收入執行情況

上半年，區級財政專戶預算收入5,986萬元，為年初預

算的29.92%，同比減收4,221萬元，下降41.35%。減收主要是受新冠肺炎疫情影響，教育收費減收。

2、支出執行情況

上半年，全區完成財政專戶預算支出5,102萬元，為年

初預算的16.64%，同比減支7,712萬元，下降60.18%。減支的主要原因是衛生健康支出比去年同期減少6,346萬元。

（五）地方政府債務管理情況

1、新增債券下達情況

2020年上半年市下達我區2020年提前批新增債券資金195,000萬元，期限為7年期，利率3.3%，安排用于城市軌道交通項目。

2. 再融資債券下達情況

市下達我區2020全年再融資債券額度87,112萬元，截至2020年6月，已下達再融資債券資金46,398萬元，用于再置換到期地方政府一般置換債券本金。

3、2020年上半年債務化解情況

我區嚴格按照化債方案履行償債責任，截至2020年6月，我區已累計撥付地方政府債券還本付息及服務費55,755萬元,其中：還本16,371萬元、付息39,116萬元、服務費268萬元；通過企業自有資金償還污水處理項目存量隱性債務3,294萬元。

3、政府債務限額情況

我區2019年地方政府債務限額1,875,521萬元（其中：一般債務494,666萬元、專項債務1,380,855萬元），結合2020年上半年市財政局新轉貸我區地方政府新增專項債券資金195,000萬元，預計我區2020年債務限額為2,070,521萬元（其中：一般債務494,666萬元、專項債務1,575,855萬元）。截至本次預算調整期，市財政局尚未正式下達我區2020年地方政府債務限額，最終限額以市分配額度為準，屆時我局將按照相關程序報區政府批準后向社會公開。

二、2020年預算調整方案

為深入貫徹落實黨中央、國務院決策部署，牢固樹立過緊日子思想，統籌更多資金用于推動做好“六穩”工作落實“六保”任務，結合區委區政府確定的急需安排的支出需求，按照預算法等相關規定和“收支平衡”的原則，擬定區本級第一次預算調整方案如下：

（一）一般公共預算

1、收入預算

預計調整后我區2020年一般公共預算收入為1,030,000萬元，其中稅收收入749,175萬元、非稅收入280,825萬元，與年初預算持平。

按現行財政體制計算，全區一般公共預算收入1,030,000萬元，加上上級轉移性收入509,612萬元、調入資金476,700萬元，區本級上年結余36,814萬元（全部為專項結轉），動用預算穩定調節金8,995萬元，減去對市轉移性支出250,806萬元后，全區年度總收入為1,811,315萬元。比年初預算可支配財力1,796,346萬元增加14,969萬元，增長0.83%。增收的主要原因是收到市特殊轉移支付6,500萬元、加大盤活存量資金力度，動用預算穩定調節金8,995萬元和將收回統籌的結余結轉資金25,959萬元調入一般公共預算，同時減少政府性基金調入26,485萬元。

2、支出預算

為嚴格落實政府部門帶頭進一步過緊日子思想，統籌更多資金用于我區“六穩”“六保”工作，我區在編制部門預算時公用經費已統一按年初預算壓減10%，一般性支出預算比上一年支出決算壓減了20%，在此基礎上，預算調整要求各單位對公用經費再壓減5%，一般性支出實現比上年年初預算壓減15%，項目支出中的會議費、培訓費、公務接待費、差旅費等統一按年初預算的50%壓減，本次共壓減了5,739萬元。

同時參照中央預算非急需非剛性項目壓減50%的做法，對我區部分受疫情影響無法正常實施的、工作量應當調減的、工程進度能夠延后的項目，通過“停、減、緩、轉”等方式進行壓減，本次共壓減76,408萬元，其中：一般置換債券還本45,629萬元轉為用再融資債券支出，公交行業財政補貼6,500萬元轉為用特殊轉移支付資金支出，調減區水務股份有限公司應急備用水源工程增資款10,000萬元，區職業技術學校南校區校舍擴建工程1,000萬元、象賢中學擴建教學樓、體育館工程650萬元、區國防教育訓練基地業務用房經費和業務費1,277萬元等等。

結合目前區政府重點項目和各項政策性支出需求以及各項目支出進度情況，對本次調整統籌收回資金82,147萬元加上新增財力14,969萬元，可安排的區級一般公共預算合共97,116萬元建議安排如下：

（1）為確保基層運轉，基層“三保”支出不留硬缺口，追加各鎮稅收返還50,000萬元。

（2）政策性增資及住房公積金、住房改革性補貼等相應增加支出4,722萬元。

（3）追加污水處理運營服務費15,000萬元和“一體化”污水處理設施運行維護費3000萬元。

（4）追加外貿穩增長（市場采購貿易）專項資金1,000萬元。

（5）追加橋南錦庭小學、沙灣薈賢小學建設工程款1,787萬元。

（6）追加區疾控中心、南村鎮和沙灣鎮社區衛生服務中心專項設備、材料、藥品耗材購置費3,326萬元。

（7）追加對口幫扶貴州扶貧協作資金748萬元。

（8）追加沙灣水道飲用水源保護區河涌水質水量在線監測系統建設經費600萬元。

（9）追加農村“房地一體”確權工作經費1,900萬元和地形圖新測及更新費用818萬元。

（10）追加協稅護稅經費800萬元等等。

由于在年度預算執行中存在較多難以預見的支出，上半年共發生項目調劑61,615萬元（剔除轉移支付至鎮街和主管部門二次分配的項目），主要是動用年初預留增人增資8,100萬元、動支預備費7,528萬元用于新冠肺炎疫情防控專項、因項目實施需要在部門之間調整的支出45,987萬元。

調整后，全年一般公共預算支出為1,811,315萬元，比年初支出預算1,796,346萬元增加14,969萬元，增長0.83%。

（二）政府性基金預算

1、收入預算

預計我區全年基金預算收入為1,437,600萬元，與年初預算持平。

基金預算收入加上上年結余174,560萬元、上級轉移性收入7,971萬元，減去上解支出1,090萬元、調出資金441,741萬元后，全年基金預算可支配財力為1,177,300萬元，比年初預算可支配財力1,150,815萬元增加26,485萬元，增加原因是減少調入一般公共預算。

2、支出預算

將黑臭河涌合流管（渠）清污分流改造工程、62條河涌管網完善及農村生活污水查缺補漏工程、南浦島污水主干管網工程合共24,924萬元轉為用抗疫特別國債支付；同時，根據項目實施進度和資金需求情況，調減工人文化宮（地下部分）工程1,500萬元、環衛設施設備及垃圾終端處理設施經費900萬元、虎門二橋安置區建設費用441萬元等。調減的項目資金加上因減少調入一般公共預算而增加的財力合共56,934萬元主要安排用于區重點項目建設的預留資金8,988萬元，預留返還鎮街土地出讓金3,000萬元，追加區土發中心土地儲備專項20000萬元，追加區基建辦20,000萬元用于景觀大道（蓮花大道-S362線）、亞運大道跨礪江河大橋、區圖書館新館建設、區公安分局智能化執法辦案中心、火燒崗填埋場應急整治完善等36個項目。

上半年，按項目實施進度和資金需求情況，及時對個別項目資金進行了調整，基金預算共發生項目調劑119,388萬元（剔除轉移支付至鎮街和主管部門二次分配的項目），主要是動用預留返還鎮街基礎設施配套費6,309萬元用于鎮街基礎設施建設、在預留基建款中調劑8,644萬元用于腰鼓農場地塊土地整理費和南站小學設備設施經費等；將新客站周邊儲備用地征地款3,178萬元調劑用于海華大橋項目征地拆遷；將石聯圍堤圍達標加固工程1,106萬元調劑至大學城水生態示范區建設等等。

經調整后，全年基金預算支出調整為1,177,300萬元，比年初預算1,150,815萬元增加26,485萬元，增長2.3%。

（三）國有資本經營預算

1、收入預算

經預測，我區全年國有資本經營預算收入為30,000萬元，與年初預算持平，比上年實績減少1,757萬元，下降5.53%，其中利潤收入18,167萬元、產權轉讓收入11,833萬元。

國有資本經營預算收入加上上年結余26萬元，減去調出資金9,000萬元，預計全年國有資本經營預算可支配財力為21,026萬元，與年初預算持平，比上年實績減收1,208萬元，下降5.43%。

2、支出預算

按照“以收定支”的原則，結合各單位上報的用款計劃，國有資本經營支出預算調整如下：調減總部經濟發展獎勵補貼專項經費2,150萬元，在人才引進、產業發展扶持資金調劑1,040萬元，合共3,190萬元用于追加安排廣州創新城建設投資有限公司注資款。

經過上述調整后，國有資本經營預算支出為21,026萬元，與年初支出預算持平。

（四）財政專戶預算收支計劃

1、收入預算

預計我區2020年財政專戶資金預算收入20,010萬元，與年初預算持平。加上年結余資金11,697萬元，財政專戶可支配財力合計為31,707萬元，比年初預算增長3.41%，原因是增加動用專戶結余。

2、支出預算擬安排情況

按照“專款專用”的原則，全年財政專戶資金支出預算擬安排31,707萬元，比年初預算安排的支出30,661萬元增加1,046萬元。主要是新增安排不動產登記存量數據整合遷移專項經費1,500萬元、婦女安康特種重病互助保障計劃款130萬元等，調減外事工作經費、職業學校聯合辦學分成返還款等617萬元。

(五)債券轉貸收支與債務化解計劃

1、債券轉貸收支

（1）提前批地方政府新增債券195,000萬元。市已下達我區2020年提前批地方政府新增債券資金195,000萬元，區財政嚴格按照債券資金使用范圍和規定專款用于城市軌道交通項目（其中：地鐵三號線東延段15,000萬元、十二號線10,000萬元、十八號線75,000萬元、二十二號線95,000萬元），并已全部支出完畢。

（2）全年批地方政府新增債券24,000萬元。市預告知2020年8月將下達我區2020年全年批地方政府新增債券24,000萬元額度，安排用于珠三角城際軌道交通穗莞深琶洲支線項目。

（3）抗疫特別國債36,700萬元。市下達我區2020年抗疫特別國債額度36,700萬元，主要安排用于污水處理項目，其中：番禺區南浦島污水主干管網工程5,700萬元、番禺區黑臭河涌合流管（渠）清污分流改造工程13,000萬元、番禺區62條河涌管網完善及農村生活污水查缺補漏工程18,00萬元。

2、債務化解計劃

我區將進一步落實化債計劃，堅決防范化解政府債務風險，2020年下半年區本級財政安排107,045萬元用于到期債券還本付息。

以上報告，請予審議。

  附件:2020年第一次預算調整報表.zip