關于廣州市番禺區2022年第一次預算調整方案的報告(代擬稿）

（在廣州市番禺區十八屆人大常委會第七次會議上）

番禺區人民政府

主任、各位副主任，各位委員：

按照預算法等相關要求，為貫徹落實全國穩住經濟大盤電視電話會議精神和2022年區本級地方政府新增債券及其他支出安排，有力統籌疫情防控和經濟社會發展，結合國家大規模增值稅留抵退稅政策，我區擬定了番禺區2022年第一預算調整方案，主要情況如下：

一、一般公共預算方面

（一）收入預算

1.2022年1-5月，我區一般公共預算收入380,653萬元，較上年同期減收56,500萬元，下降12.92%，剔除留抵退稅因素后，較去年同期下降1.92%。預計全年一般公共預算收入1,018,239萬元，其中稅收收入751,390萬元、非稅收入266,849萬元，比年初預算減少69,561萬元。剔除留抵退稅因素后，保持可比口徑增長1.03%的年初目標不變。

按現行財政體制計算，全區一般公共預算收入1,018,239萬元，加上上級轉移性收入610,627萬元、調入資金638,546萬元，動用預算穩定調節金16,105萬元、加上上年結余56,652萬元（全部為專項結轉），減去對市轉移性支出280,867萬元后，預計2022年可支配財力為2,059,302萬元，較年初預算減少30,045萬元。增減的主要因素：一是受國家留抵退稅政策影響，預計區庫全年留抵退稅69,561萬元；二是市對我區2021年體制清算最終核定轉移支付減少和上解增加，導致超收收入以及年終結余調入預算穩定調節金減少30,045萬元。另一方面，財政部下達小微企業留抵退稅專項資金和支持基層落實減稅降費和重點民生等轉移支付資金合共69,561萬元，彌補政策性減收。

（二）支出預算

為嚴格落實政府部門帶頭過緊日子思想，進一步壓減辦公費、會議費、培訓費、公務接待費、因公出國（境）費用、公務用車運行維護費等行政性經費，統籌更多資金用于我區“六穩”“六?！惫ぷ?，結合目前區委、區政府重點項目和各項政策性支出需求以及各項目支出進度情況，對本次調整統籌收回資金28,907萬元、一般置換債券騰出財力49,004萬元，以及留抵退稅等專項轉移支付資金置換財力69,561萬元,減去預算穩定調節金減少30,045萬元，可安排的區級一般公共預算合共117,427萬元，建議安排如下：

1.確?！叭！敝С霾怀霈F硬缺口,追加各類人員經費17,298萬元和預留增人增資經費20,000萬元。

2.加大暫付款掛賬資金清理消化力度，追加預留清理掛賬資金12,811萬元。

3.統籌疫情防控與經濟社會發展，追加新冠病毒疫苗及接種費用財政補助資金1,504萬元，增加二類疫苗購置款10,000萬元。

4.鞏固脫貧攻堅成果，支持鄉村振興建設，追加區農業農村局東西部協作資金項目8,754萬元。

5.增加對各鎮教育人員轉移支付經費7,316萬元。

6.增加機關事業單位基本養老保險以及職業年金繳費3,269萬元。

7.追加番禺區政策性養殖業保險配套資金1,783萬元。

8.追加用海專項經費1,725萬元。

9.追加反走私工作經費1,600萬元等等。

1-5月合共動用年初預留增人增資1,891萬元、動支預備費9,361萬元用于新冠肺炎疫情防控專項。

調整后，全年一般公共預算支出為2,059,302萬元，比年初支出預算2,089,347萬元減少30,045萬元，下降1.44%。

二、政府性基金預算

（一）收入預算

2022年1-5月，政府性基金預算累計收入313,971萬元，較上年同期增收177,648萬元，增長130.31%。其中土地出讓收入267,447萬元（2022年當年實際只有工業用地11,403萬元出讓，其余均為2021年已出讓地塊的分期款收入）。受第二批次集中供地我區無供地影響，預計6-8月我區庫款保障水平將持續徘徊在低位，庫款只能保障我區“三?！焙鸵咔榉揽氐戎攸c工作，土地部門要進一步加大第三、第四批次出讓力度。根據土地部門提供信息，今年多個地塊出讓均擬采用分期付款方式，預計2022年土地出讓當年收入1,923,616萬元，較年初預算減少400,000萬元,下降17.21%。同時，我區將視第三批土地出讓情況及時開展第二次預算調整。

按現行財政體制計算，全區基金預算收入2,059,116萬元，加上上級轉移支付收入60,138萬元，上年結余6,232萬元，專項轉貸收入629,327萬元，減去上解支出51,090萬元、調出資金630,252萬元和債券還本支出259，427萬元后，預計當年可支配財力為1,814,044萬元，比年初預算減少80,100萬元,下降4.23%。

（二）支出預算

將專項債券還本支出259,427萬元調整為使用再融資債券支出;將廣州番禺上市企業工業擴產產業園配套設施工程32,300萬元、番禺區62條河涌管網完善及生活污水查缺補漏工程18,500萬元、廣州番禺廣汽基地園區配套設施工程6,000萬元等合共56,800萬元調整為使用新增專項債券支出。

同時，調減區土發中心土地儲備專項200,000萬元、石壁街協調解決腰鼓農場地塊土地整理費14,000萬元、番禺區禺山西路與西環路交叉口立交工程（交通擁堵治理）3,700萬元、番禺區無開發商住宅小區重置雨水系統建設項目3,000萬等合共281,741萬元。

通過債券資金置換和項目壓減，扣除土地出讓減收后可支配197,968萬元，其中安排城鄉建設用地增減掛鉤結余指標跨省域調劑資金50,000萬元上解市財政，其余147,968萬元建議安排如下：

1.追加預留基建項目支出支出96,769萬元；

3.追加區水務局污水處理運營服務費20,000萬元；

4.追加預留返還鎮街土地出讓金15,016萬元；

5.追加廣東省政府專項債券利息10,436萬元；

6.追加番禺大道東怡新區段隔音窗項目2,185萬元；

7.追加環衛專項補助經費819萬元等等；

經調整后，全年基金預算支出調整為1,814,044萬元，比年初預算1,894,144萬元減少80,100萬元，下降4.23%。

     三、財政專戶預算

（一）收入預算

預計我區2022年財政專戶資金預算收入16,780萬元，其

中教育收費收入14,000萬元，上年結余2,780萬元，比年初預算減少107萬元。

(二）支出預算

按照“專款專用”的原則，全年財政專戶資金支出預算擬

安排16,780萬元，比年初預算減少107萬元，主要追加大石幼兒園編外人員經費、沙灣教育指導中心補助經費合共73萬元，追減車輛購置經費、業務用房經費等180萬元。

     四、國有資本經營預算保持年初預算不變

五、地方政府債務及新增債券情況

（一）地方政府債務余額與限額情況

截至2021年底，全區地方政府債務余額為2,237,129萬元，其中：一般債務453,463萬元、專項債務1,783,666萬元。2021年市核定我區地方政府一般債務限額487,313萬元、專項債務限額1,826,370萬元，合計2,313,683萬元。目前市尚未下達2022年債務限額，按照限額分配原則，預計市在我區2021年基礎增加新增債券限額，全區政府債務風險等級均處于綠色安全區域，風險可控。

（二）新增債券和再融資債券情況

1.截至2022年5月，市已下達我區地方政府新增專項債券資金369,900萬元，具體分配如下：

（1）1月批次發行214,400萬元，發行期限為30年，年利率為3.4%，其中：穗莞深城際軌道琶洲支線項目（番禺區）66,600萬元、軌道交通二十二號線工程（番禺區）91,700萬元、軌道交通三號線東延段工程(番禺區）32,700萬元、番禺區62條河涌管網完善及生活污水查缺補漏工程12,600萬元、廣州番禺上市企業工業擴產產業園配套設施工程10,800萬元。

（2）3月批次發行45,600萬元，發行期限為30年，年利率3.49%，其中：軌道交通二十二號線工程（番禺區）14,100萬元、番禺區62條河涌管網完善及生活污水查缺補漏工程5,900萬元、廣州番禺上市企業工業擴產產業園配套設施工程25,600萬元。

（3）5月批次發行109,900萬元，發行期限為30年，年利率為3.4%，其中：軌道交通二十二號線工程（番禺區）25,100萬元、軌道交通三號線東延段工程(番禺區）14,100萬元、廣州市城市軌道交通十八號線工程（番禺區）38,300萬元、軌道交通七號線二期工程（番禺區）9,300萬元、軌道交通十二號線工程（番禺區）17,100萬元、廣州番禺廣汽基地園區配套設施工程6,000萬元。

（三）再融資債券下達情況

我區成功獲批2022全年地方政府再融資債券額度368,431萬元，其中：一般債券109,004萬元、專項債券259,427萬元。截至2022年5月，市已下達我區再融資一般債券32,756萬元、專項債券253,199萬元，合計285,955萬元用于償還到期地方政府置換債券本金。預計6-12月市還將下達我區再融資債券資金82,476萬元（其中：一般債券76,248萬元、專項債券6,228萬元），用于償還到期地方政府置換債券本金。

（四）地方政府債券還本付息

截至2022年5月，我區合計償還到期地方政府債券本金285,961萬元、利息41,445萬元，合計327,406萬元（包含使用再融資債券資金285,955萬元、區財政預算資金41,451萬元）。

我區將嚴格按照地方政府債券實際到期情況，統籌安排134,175萬元（其中：再融資債券82,476萬元、財政預算資金51,699萬元）用于有序償還2022年6-12月到期債券還本付息。

以上報告，請予審議。

附件：2022年第一次預算調整收入計劃表 .xls

           2022年第一次預算支出調整表.xlsx